論点
シート
CF計算書

キャッシュフロー計算書

I. 営業活動によるキャッシュフロー
税引前当期純利益△3,738,770
減価償却費3,120,000
支払利息618,770
小計0
利息の支払額△618,770
I. 営業活動によるキャッシュフロー計△618,770
II. 投資活動によるキャッシュフロー
設備投資（備品）△600,000
II. 投資活動によるキャッシュフロー計△600,000
III. 財務活動によるキャッシュフロー
長期借入れによる収入43,000,000
借入金の返済による支出△7,308,142
III. 財務活動によるキャッシュフロー計35,691,858
IV. 現金及び現金同等物の増減額34,473,088
V. 現金及び現金同等物の期首残高5,000,000
VI. 現金及び現金同等物の期末残高39,473,088